235

VYHLÁŠKA
ze dne 23. června 2008
o informačních povinnostech provozovatele vypořádacího systému
a centrálního depozitáře cenných papírů






      Česká národní banka stanoví podle § 199 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb., (dále jen ˙zákon˙) k provedení § 87 a § 108 odst. 1:

§ 1

Předmět úpravy

      Tato vyhláška stanoví lhůty pro zasílání informací a podkladů České národní bance potřebných pro výkon dohledu, podrobnosti o jejich obsahu, formě a způsobu zasílání provozovatelem vypořádacího systému a centrálním depozitářem cenných papírů (dále jen ˙centrální depozitář˙).

§ 2

Vymezení pojmů

      Pro účely této vyhlášky se rozumí

a)

výkazem strukturovaný soubor údajů vytvořený provozovatelem vypořádacího systému nebo centrálním depozitářem,

b)

datovým souborem seskupení údajů s předem definovanými datovými strukturami, které jsou popsány a přístupné jako celek v informačním systému České národní banky,

c)

přijetím transakce k vypořádání doručení všech příkazů nezbytných pro vypořádání transakce vypořádacímu systému,

d)

kontaktní osobou osoba nebo osoby, které jménem provozovatele vypořádacího systému nebo centrálního depozitáře předkládají výkazy České národní bance.

§ 3

Informační povinnosti

      (1)  Provozovatel vypořádacího systému informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 4 o

a)

transakci přijaté k vypořádání, způsobu a stavu vypořádání, o změnách transakce přijaté k vypořádání a změnách způsobu a stavu vypořádání zasláním výkazu MKT (ČNB) 80-97 ˙Informace o vypořádání transakcí˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS80, v rozsahu a struktuře podle bodu 1 přílohy k této vyhlášce, nejpozději do konce pracovního dne následujícího po dni, ve kterém byla transakce přijata k vypořádání nebo ve kterém došlo ke změně,

b)

účastnících vypořádacího systému zasláním výkazu MKT (ČNB) 65-97 ˙Informace o účastnících˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS65, v rozsahu a struktuře podle bodu 2 přílohy k této vyhlášce, do konce pracovního dne, ve kterém

1.  se některý z účastníků stal nebo přestal být účastníkem vypořádacího systému, nebo

2.  se dozvěděl o změně údajů poskytovaných o účastníkovi vypořádacího systému,

c)

investičních nástrojích přijatých k vypořádání zasláním výkazu MKT (ČNB) 82-97 ˙Informace o nástrojích přijatých k vypořádání˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS82, v rozsahu a struktuře podle bodu 3 přílohy k této vyhlášce, nejpozději do konce pracovního dne, jenž předchází dni, ke kterému se údaje nebo jejich změna vztahují; každá změna vyžaduje poskytnutí úplného výkazu.

      (2)  Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 5 o finanční situaci a výsledcích svého hospodaření v uplynulém čtvrtletí k poslednímu dni příslušného kalendářního čtvrtletí v rozsahu a struktuře podle jiného právního předpisu upravujícího účetnictví nejpozději do 1 měsíce po uplynutí příslušného kalendářního čtvrtletí.

      (3)  Provozovatel vypořádacího systému informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 5 o

a)

provozních dnech vypořádacího systému nejpozději 2 pracovní dny před prvním dnem období, ke kterému se vztahuje

1.  kalendář provozních dnů, nebo

2.  změna v kalendáři provozních dnů,

b)

číselnících používaných provozovatelem vypořádacího systému ve výkazech podle odstavce 1 nejpozději 2 pracovní dny před provozním dnem, ke kterému se změna v údajích vztahuje.

      (4)  Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář předává České národní bance formou a způsobem podle § 5

a)

výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu do 6 měsíců po skončení účetního období a

b)

údaje o osobách, které na nich měly v době konání valné hromady kvalifikovanou účast¹), do 1 měsíce od konání valné hromady; přitom upřesní povahu vztahů s těmito osobami.

      (5)  Má-li provozovatel vypořádacího systému nebo centrální depozitář jen jediného akcionáře, předává údaje o tomto akcionáři uvedené v odstavci 4 písm. b) do 1 měsíce po rozhodnutí akcionáře při výkonu působnosti valné hromady.

      (6)  Provozovatel vypořádacího systému nepředává informace podle odstavců 2, 4 a 5, pokud je poskytuje České národní bance podle jiného právního předpisu²) ve srovnatelném rozsahu.

§ 4

Zasílání informací prostřednictvím automatizovaného systému pro sběr dat

      (1)  Provozovatel vypořádacího systému zasílá České národní bance výkazy podle § 3 odst. 1 v elektronické podobě ve formě datových zpráv prostřednictvím aplikace České národní banky pro sběr dat, která je dostupná způsobem umožňujícím dálkový přístup.

      (2)  Datové zprávy podle odstavce 1 s uvedením dat výkazu opatří provozovatel vypořádacího systému

a)

zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu³), nebo

b)

elektronickou značkou založenou na kvalifikovaném systémovém certifikátu⁴).

§ 5

Zasílání informací elektronickou poštou

      (1)  Informace podle § 3 odst. 2 až 5 zasílá provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář České národní bance v elektronické podobě ve formě datové zprávy na adresu elektronické podatelny s jednoznačným označením informační povinnosti, nebo na pevném nosiči dat (CD, DVD). Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu.

      (2)  Výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu, která se podle jiného právního předpisu o účetnictví⁵) ukládá do sbírky listin obchodního rejstříku prostřednictvím České národní banky, zašle provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář České národní bance v elektronické podobě stanovené jiným právním předpisem o digitalizaci obchodního rejstříku⁶) způsobem podle odstavce 1. Pokud velikost zprávy neumožňuje zasílání elektronickou poštou, zašle provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu České národní bance na pevném nosiči dat (CD, DVD).

§ 6

Oprava nesprávných a neúplných výkazů

      Pokud provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář zjistí, že údaje výkazu předaného České národní bance jsou nesprávné nebo neúplné, postupuje způsobem uvedeným v § 3 a neprodleně uvědomí Českou národní banku o obsahu a důvodech oprav.

§ 7

Kontaktní osoby

      (1)  Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář sdělí České národní bance

a)

jméno a příjmení kontaktní osoby,

b)

adresu pracoviště, telefonní, faxové číslo a adresu elektronické pošty kontaktní osoby,

c)

údaje o vydaném kvalifikovaném certifikátu kontaktní osoby nebo údaj o kvalifikovaném systémovém
certifikátu.

      (2)  Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář sdělí České národní bance každou změnu údajů podle odstavce 1.

§ 8

Přechodná ustanovení

      1.  Provozovatel vypořádacího systému plní informační povinnosti podle § 3 odst. 1 písm. a) této vyhlášky od 1. července 2009.

      2.  Provozovatel vypořádacího systému splní informační povinnosti podle § 3 odst. 1 písm. b) a c) a § 3 odst. 3 poprvé do 1. července 2009.

§ 9

Účinnost

      Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. července 2008.




Guvernér:


doc. Ing. Tůma, CSc.
v. r.

Příloha k vyhlášce č. 235/2008 Sb.

––––––––––––––––––––

¹)

§ 2 odst. 1 písm. e) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů.

²)

Například vyhláška č. 605/2006 Sb., o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů.

³)

§ 2 písm. l) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů (zákon o elektronickém podpisu), ve znění zákona č. 440/2004 Sb.

⁴)

§ 2 písm. m) zákona č. 227/2000 Sb., ve znění zákona č. 440/2004 Sb.

⁵)

§ 21a odst. 4 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

⁶)

§ 2 vyhlášky č. 562/2006 Sb., kterou se stanoví způsob převedení listin do elektronické podoby, způsob nakládání s převedenými listinami a obligatorní elektronická podoba listin (vyhláška o digitalizaci obchodního rejstříku).